تصميم نظام التحكم
تحديد وتحليل مخاطر الأعمال
تتضمن هذه الخدمة تحديدًا منهجيًا للمخاطر التي قد تعيق تحقيق الأهداف التشغيلية والمالية وأهداف الامتثال لوحدة التصنيع. ويتم تحليل هذه المخاطر في مجالات متنوعة تشمل الاحتيال والخطأ وعدم الكفاءة وعدم الامتثال للقوانين.
تصميم ضوابط داخلية لإدارة المخاطر الرئيسية
في هذه الخدمة، يتم تصميم ضوابط داخلية مناسبة لكل خطر من المخاطر ذات الأولوية العالية. ويمكن أن تشمل هذه الضوابط ضوابط وقائية، وكاشفة، ويدوية أو آلية، وضوابط عامة أو جزئية.
توثيق إجراءات الرقابة ومصفوفة المخاطر والرقابة
تشمل هذه الخدمة توفير وثائق كاملة لكل إجراء تحكم، بما في ذلك هدف الإجراء، وطريقة تنفيذه، وتكراره، والجهة المسؤولة عنه، والأدلة المطلوبة. كما يتم إعداد مصفوفة للمخاطر وإجراءات التحكم، توضح بوضوح العلاقة بين المخاطر وإجراءات التحكم ذات الصلة.